Reporting infra-annuel consolidé d'exécution budgétaire avec atterrissage
Consolider chaque mois l'exécution budgétaire par établissement, pôle et groupe fonctionnel, et projeter un atterrissage avant le dialogue de gestion.
DAF / Contrôle de gestion · Direction générale — Outils : Claude for Excel, Claude Cowork
Données requises
Balances mensuelles par établissement
Budgets exécutoires par groupe fonctionnel
Engagements connus (commandes, contrats)
Résultat attendu
Tableau consolidé mensuel exécution vs budget par établissement et groupe fonctionnel, projection d'atterrissage documentée, liste des dérives à instruire.
Garde-fous
Qualité et fraîcheur des exports : dater chaque balance utilisée.
Définition partagée des retraitements, figée avant automatisation.
L'atterrissage est une projection d'hypothèses affichées, pas un engagement.
Prompt prêt à l'emploi
Tu es contrôleur de gestion d'un organisme gestionnaire. À partir des balances mensuelles et des budgets exécutoires fournis, construis un reporting consolidé exécution vs budget par établissement et par groupe fonctionnel, via des formules affichées. Projette un atterrissage annuel en explicitant la méthode (prorata, saisonnalité, engagements connus) et les hypothèses retenues. Classe les écarts par enjeu financier et signale les données manquantes au lieu de les estimer.
Jeu de données fictif
Balances mensuelles synthétiques (2 établissements, 8 mois) + budgets exécutoires par groupe fonctionnel, avec dérives volontaires sur deux postes.
Tous les jeux de données du site sont 100 % fictifs/synthétiques — aucune donnée réelle.
Cadres budgétaires EPRD et groupes fonctionnels ESSMS ; à revérifier.
Statut de fiabilité : NV Non vérifié — ordre de grandeur éditeur.
Pourquoi ce cas
Anticiper une dérive avant le dialogue de gestion vaut mieux que la constater en clôture.
La consolidation mensuelle multi-FINESS est souvent trop coûteuse pour être faite à ce rythme
à la main — c’est exactement le type de production récurrente qu’on peut assister.
Comment le jouer
Figez d’abord les conventions de retraitement avec l’équipe : elles ne changent plus ensuite.
Faites produire le consolidé par formules affichées, recalculable sans l’IA.
Exigez que la méthode d’atterrissage soit écrite noir sur blanc à côté du chiffre.
Consacrez la fin d’atelier à la lecture : quels écarts méritent une instruction ?
Point d’attention
Un atterrissage n’a de valeur que si ses hypothèses sont datées et discutables. Le chiffre sans
la méthode est un risque, pas une information.