Business plan d'un projet nouveau (création, extension, nouveau dispositif)
Construire un compte de résultat prévisionnel sur 5 ans avec hypothèses d'activité et de tarification, et un point d'équilibre.
Direction générale · Chef de projet (AAP) · DAF / Contrôle de gestion — Outils : Claude for Excel, Claude Cowork
Données requises
Hypothèses d'activité (journées, places, file active) — fictives ou prévisionnelles
Grille tarifaire ou dotation prévisionnelle par section
Coûts RH (ETP, conventions CCN 51/66) et charges d'exploitation
Résultat attendu
Compte de résultat prévisionnel 5 ans, point d'équilibre, tableau de sensibilité aux hypothèses clés.
Garde-fous
Dater et sourcer chaque paramètre réglementaire (tarifs, dotations) : ils évoluent.
Simulation ≠ engagement : afficher les hypothèses.
Calcul déterministe (formules), pas d'estimation libre.
Prompt prêt à l'emploi
Tu es contrôleur de gestion en médico-social. À partir des hypothèses du classeur (activité, tarifs, coûts RH, charges), construis un compte de résultat prévisionnel sur 5 ans via des formules Excel que tu affiches. Calcule le point d'équilibre (journées/places nécessaires). Ajoute un tableau de sensibilité faisant varier le taux d'occupation (±5 pts) et la valeur du point. Ne produis aucun total non calculé ; signale toute hypothèse manquante au lieu de l'inventer.
Jeu de données fictif
Un classeur avec onglets Hypothèses activité, Tarifs/dotations, Effectifs (ETP), Charges, pré-remplis de valeurs synthétiques cohérentes pour un ESSMS de 40 places.
Tous les jeux de données du site sont 100 % fictifs/synthétiques — aucune donnée réelle.
Cadres EPRD/ERRD (instructions M22/M22 bis) ; à revérifier au moment de l'usage.
Statut de fiabilité : C Corroboré — sources secondaires.
Pourquoi ce cas
Créer une place, étendre un service, répondre à un appel à projets : chaque projet nouveau engage
la structure sur des années. Le business plan est trop souvent construit à la main, sans tableau
de sensibilité — alors que c’est précisément là que se joue la décision.
Comment le jouer
Partez du classeur fictif (ESSMS de 40 places) ou de vos hypothèses prévisionnelles.
Collez le prompt dans Claude for Excel (ou confiez le classeur à Claude Cowork pour un dossier complet).
Exigez les formules : le compte de résultat doit être recalculable sans l’IA.
Faites varier le taux d’occupation et la valeur du point : la zone de fragilité apparaît.
Ce que ça change
La discussion en comité de direction ne porte plus sur « le » chiffre, mais sur les hypothèses et
la sensibilité du projet — c’est-à-dire sur la décision elle-même.