Trajectoire financière pluriannuelle et scénarios tarifaires (CPOM, SERAFIN-PH)
Scénariser la trajectoire financière de l'organisme sur 5 ans — évolutions tarifaires, transformation de l'offre, réformes de financement — pour préparer CPOM et décisions structurantes.
Direction générale · DAF / Contrôle de gestion — Outils : Claude for Excel, Claude Cowork
Données requises
Historiques financiers consolidés (3-5 exercices)
Hypothèses tarifaires et réglementaires datées (dont SERAFIN-PH le cas échéant)
Hypothèses RH (effectifs, revalorisations)
Résultat attendu
Trajectoire 5 ans en 2-3 scénarios (résultat, CAF, trésorerie), tableau des hypothèses datées et sourcées, points de bascule identifiés.
Garde-fous
Hypothèses réglementaires évolutives : dater et sourcer chaque paramètre.
Simulation ≠ prévision : les scénarios explorent des futurs possibles.
Calcul déterministe par formules ; les hypothèses restent visibles et modifiables.
Prompt prêt à l'emploi
Tu modélises la trajectoire financière pluriannuelle d'un organisme gestionnaire en vue d'une négociation CPOM. À partir des historiques et des jeux d'hypothèses fournis (tarifs, réformes de financement, masse salariale), construis dans Excel une projection à 5 ans en trois scénarios (central, favorable, dégradé) : résultat, CAF et trésorerie par formules affichées. Chaque hypothèse figure dans une zone dédiée avec sa date et sa source. Identifie les points de bascule (exercice où la CAF devient insuffisante) et présente un comparatif des scénarios. N'introduis aucune hypothèse non listée.
Jeu de données fictif
Historique consolidé fictif de 4 exercices + trois jeux d'hypothèses tarifaires et RH contrastés pour un organisme PH en transition SERAFIN.
Tous les jeux de données du site sont 100 % fictifs/synthétiques — aucune donnée réelle.
Mode atelier
Durée : 120 min
Objectifs
Scénariser une trajectoire CPOM
Identifier les points de bascule
Déroulé
Poser historiques et hypothèses
Construire le scénario central
Décliner favorable et dégradé
Lire les points de bascule et préparer la négociation
Corpus « AI for Finance » (Mister IA), cas business plan 5 ans, corroboré par post public de l'auteur.
Réforme SERAFIN-PH : paramètres à revérifier à date sur les textes officiels.
Statut de fiabilité : C Corroboré — sources secondaires.
Pourquoi ce cas
Un CPOM engage l’organisme pour cinq ans sur des paramètres mouvants — tarification, réformes,
masse salariale. Négocier sans trajectoire scénarisée, c’est signer sans savoir où mène chaque
hypothèse.
Comment le jouer
La zone d’hypothèses est le cœur du modèle : datée, sourcée, discutable.
Trois scénarios suffisent ; c’est l’écart entre eux qui informe la négociation.
Le point de bascule (CAF insuffisante) est le chiffre à connaître avant de s’engager.
Point d’attention
Ce cas complète la fiche « business plan d’un projet nouveau » : ici, c’est l’organisme entier
qu’on projette, pas un projet isolé. Les paramètres réglementaires se périment vite — chaque
usage commence par leur revalidation.