Budget de trésorerie prédictif calé sur le calendrier réel des financeurs et de la paie
Optimiser le séquençage de la trésorerie en intégrant le calendrier réel des versements (caisse pivot les 5/15/20, MIGAC le 20) et des décaissements de paie.
DAF / Contrôle de gestion — Outils : Claude for Excel
Données requises
Relevés bancaires — fictifs pour l'atelier
Calendriers réels de versement des dotations (caisse pivot, MIGAC, CD)
Calendrier de paie et de charges sociales
Résultat attendu
Budget de trésorerie au jour ou à la semaine intégrant les dates réelles de versement et de décaissement, identification des fenêtres de tension et des marges de séquençage.
Tu affines la trésorerie d'un établissement en intégrant les calendriers réels. À partir des relevés fournis, du calendrier des versements (caisse pivot les 5, 15 et 20 du mois, dotations MIGAC le 20, versements départementaux selon l'échéancier joint) et du calendrier de paie, construis par formules affichées un budget de trésorerie hebdomadaire sur 6 mois. Identifie les fenêtres de tension intra-mois, chiffre l'effet d'un décalage du décaissement de paie ou d'un retard financeur, et liste les marges de séquençage possibles — sans recommander d'opération : la décision reste humaine.
Jeu de données fictif
Relevés fictifs 12 mois + calendriers de versement (caisse pivot, MIGAC, CD) et de paie d'un établissement sanitaire.
Tous les jeux de données du site sont 100 % fictifs/synthétiques — aucune donnée réelle.
Mode atelier
Durée : 90 min
Objectifs
Passer d'une trésorerie mensuelle à un séquençage fin
Chiffrer les fenêtres de tension intra-mois
Déroulé
Poser les calendriers réels de versement et de paie
ANAP, « Décaisser sa masse salariale au bon moment ».
Statut de fiabilité : V Vérifié — source primaire.
Pourquoi ce cas
Entre un versement caisse pivot le 20 et une paie décaissée le 28, il y a un séquençage qui se
pilote — l’ANAP en a fait un sujet à part entière. À l’échelle d’un organisme en tension de
trésorerie, quelques jours de calage valent parfois une ligne de crédit.
Comment le jouer
La granularité hebdomadaire (voire quotidienne autour de la paie) est ce qui distingue ce cas
du plan de trésorerie classique.
Chiffrez les fenêtres de tension intra-mois : elles sont invisibles en vision mensuelle.
Le livrable propose des marges de manœuvre ; l’arbitrage appartient au trésorier.